제1부 기업가치혁신과 M&A에 대한 이해

 

제1장 M&A의 의미와 환경

 1. M&A의 의미 / 2. 우리나라 M&A 환경

제2장 기업가치혁신을 위한 M&A의 전략

 1. 가치혁신 경영전략 / 2. 가치혁신 영업전략 / 3. 가치혁신의 재무전략

제3장 M&A를 위한 주식취득 전략

 1. 구주인수 / 2. 신주인수

제4장 M&A의 형태

 1. 거래의사에 의한 형태 / 2. 결합방식에 의한 형태 / 3. 교섭방법에 의한 형태 / 4. 결합주체에 의한 형태 / 5. 결제수단에 의한 형태

 

제2부 M&A시장 관계자와 자금조달

 

제1장 M&A시장의 이해관계자

 1. 직접적 참여그룹 / 2. 간접적 참여그룹

제2장 M&A 중개기관

 1. 중개기관의 필요성 / 2. 당사자간에 의한 M&A일 경우의 장·단점 / 3. 중개기관에 의한 M&A일 경우의 장·단점 / 4. 중개기관의 주요역할 / 5. M&A 수수료

제3장 자금조달 전략

 1. 기업인수 소요자금 / 2. 자금조달의 방법

 

제3부 M&A 진행과정의 모든 것

 

제1장 사전준비단계

 1. 기본 전략수립 / 2. 기본적 시장조사 / 3. 대리인 선정 / 4. 대리인의 계약 / 5. 후보대상기업의 기본검토

제2장 거래협상단계

 1. 인수의향서 제시 / 2. 교섭 및 협상 / 3. 성공적 M&A를 위한 대상기업선정 / 4. 양해각서체결 / 5. 정밀실사 / 6. 기업가치평가 / 7. 최종조건협상

제3장 계약체결 및 사후관리 단계

 1. 본 계약체결과 거래대금 지급 / 2. 세무신고 / 3. POST M&A

 

제4부 전략적합병 이렇게 한다

 

제1장 합병의 유형

 1. 합병해당회사의 소멸여부에 따른 구분 / 2. 절차간소화 정도에 따른 구분 / 3. 역합병과 삼각합병

제2장 합병의 법적 제한

 1. 상법의 제한 / 2. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률의 제한 / 3. 증권거래법 및 감독규정의 제한 / 4. 회사정리법의 제한 /

 5. 금융산업의 구조개선에 관한 법률의 제한

제3장 유형별 합병의 절차

 1. 비공개법인간 합병 / 2. 공개법인과 비공개법인간 합병 / 3. 벤처기업의 합병 / 4. 소규모 합병 / 5. 간이합병

 

제5부 가치혁신을 위한 A&D와 우회공개의 전략

 

제1장 A&D와 우회공개의 정의

 1. A&D의 정의 / 2. 우회공개의 정의

제2장 기업가치혁신을 위한 A&D와 우회공개의 전략

 1. A&D의 전략 / 2. 직접적 우회 공개의 전략 / 3. 간접적 우회공개의 전략

제3장 우회공개 법인의 혜택

 1. 자본시장혜택 / 2. 세제혜택 / 3. 일반적 혜택

 

제6부 구조조정 활성화를 위한 회사분할 전략

 

제1장 회사분할의 개념과 필요성

 1. 회사분할의 개념 / 2. 회사분할의 필요성

제2장 회사분할의 법적 제한

 1. 상법상의 제한 / 2. 증권거래법 및 감독규정의 제한

제3장 회사분할의 법적 유형

 1. 단순분할 / 2. 분할합병 / 3. 분할합병절차

제4장 회사분할의 소유구조 유형과 분할절차

 1. 물적분할의 의미와 효과 / 2. 물적분할 절차 / 3. 인적분할의 의미와 효과 / 4. 인적분할 절차

 

제7부 영업양수도와 P&A전략

 

제1장 영업양수도의 의미와 형태

 1. 영업양수도의 의미 / 2. 영업양수도의 형태

제2장 영업양수도의 법적 제한

 1. 상법의 제한 / 2. 증권거래법의 제한 / 3. 공정거래법의 제한

제3장 영업양수도의 절차

 1. 비공개법인의 절차 / 2. 공개법인의 절차

제4장 P&A 

 1. 개념 / 2. P&A와 영업양수도와의 차이점 / 3. P&A의 활용 / 4. P&A의 장단점

 

제8부 M&A 활성화를 위한 주식교환 전략

 

제1장 주식의포괄적교환과 이전

 1. 주식의포괄적교환과 이전의 도입 / 2. 주식의포괄적교환 / 3. 주식의포괄적이전 / 4. 주식의포괄적교환과 이전에 따른 영향

제2장 주식의부분적교환과 벤처기업의 주식교환

 1. 주식의부분적교환 / 2. 벤처기업의 주식교환

제3장 주식의교환과 이전의 법적 제한

 1. 상법상 제한 / 2. 공정거래법상 제한 / 3. 유가증권협회등록규정상 제한 4. 금융지주회사법상 제한

제4장 주식의포괄적교환절차

 1. 공개법인의 절차 / 2. 공개법인의 절차

 

제9부 적대적 M&A의 실천전략

 

제1장 적대적 M&A에 대한 이해

 1. 적대적 M&A의 의미 / 2. 적대적 M&A의 배경 / 3. 적대적 M&A의 대상기업 선정요령 / 4. 적대적 M&A 대상 경영진 / 5. 적대적 M&A의 순기능과 역기능

제2장 적대적 M&A의 예비절차

 1. 사전준비전략 / 2. 지분매집비율과 방법 / 3. 실패가능성 예측과 대응전략

제3장 적대적 M&A의 본 절차

 1. 초기공격실행 / 2. 공개매수 / 3. 시장매집 / 4. 기타의 공격전략

 

제10부 적대적 M&A의 방어전략

 

제1장 자가진단과 안정적 지분확보에 의한 방어

 1. 자가진단을 통한 사전예방 / 2. 안정적인 지분확보에 의한 방어

제2장 경영활동에 의한 방어

 1. 재무활동에 의한 방어 / 2. 사업구조조정을 통한 방어 / 3. 정관을 이용한 방어전략 / 4. 공개매수에 의한 방어 / 5. 일반적 방어

제3장 제도개선을 통한 방어

 1. 공개매수기간 중 증자 허용 / 2. 출자총액제한제도 완화 / 3. 금융계열사 의결권 제한 제도 완화 / 4. 황금주 제도 /

 5. 냉각기간 제도 / 6. 차등의결권제도 / 7. 제3자 신주인수권부여 확대 / 8. 외국인투자촉진법 개정 / 9. 기타의 방어전략

 

제11부 M&A를 위한 기업가치평가

 

제1장 기업가치평가의 이해

 1. 기업가치평가의 의미 / 2. 기업가치평가의 특성 / 3. 기업가치평가의 고려요인

제2장 M&A를 위한 기업가치 평가방법 사례

 1. 자산가치접근법(Asset‐Based Approach) / 2. 수익가치접근법(Income Approach) / 3. 시장가치접근법(Market Approach)

제3장 법령에 의한 기업가치 평가

 1. 구 유가증권 인수업무 규정에 의한 공모가격산정방법 / 2. 상속세 및 증여세법상 비상장주식의 보충적 평가방법

 구조조정을 통한 M&A 사례

 1. 자회사의 구조조정 / 2. 모회사의 구조조정 / 3. 모회사의 M&A / 4. 결론

부 록

 M&A 용어 주식 등의 대량보유 상황보고서

참고문헌 / 찾아보기